Inserimento dati fattura

Il primo passo consiste nella creazione di una bozza di fattura nel modulo di fatturazione QUICKMASTRO (esattamente come se si trattasse di una fattura ”ordinaria”).

ATTENZIONE: a far data dal 01/01/2015 la pubblica amministrazione è obbligata allo SPLIT PAYMENT o SCISSIONE DEI PAGAMENTI.

In pratica su una fattura emessa per euro esempio: 1.000,00 + IVA:

La pubblica amministrazione

- paga euro 1.000 al fornitore

- versa autonomamente l'IVA all'erario.

Il fornitore:

- indica nella fattura "SCISSIONE DEI PAGAMENTI" .

- registra la fattura in contabilità in modo che l'IVA su tale fattura emessa non divenga esigibile (in quanto pagata dalla PA)

Nell'esempio sotto riportato l'opzione per lo split payment si trova nella scheda "parametri fiscali" del modulo fatturazione --> inserimento fattura.

N.B. il flag SPLIT PAYMENT è presente anche nel modulo contabile e può essere oggetto di modifica in sede di variazione delle registrazioni delle fatture di vendita (causali FV, FV2, FV3 e FV4)

La fattura inserita nel modulo di fatturazione sarà la base per la successiva creazione della fattura in formato XML.

Il software QuickMASTRO consente la gestione di n. 4 registri IVA vendite pertanto è si consiglia di utilizzare un registro IVA vendite ad hoc per le fatture elettroniche es. registro IVA vendite n. 2.

L'utilizzo di un registro IVA ad hoc è fortemente consigliato anche se si deve emettere una sola fattura poiché l'attuale normativa impone l'archiviazione sostitutiva per tutti i documenti che si trovano nel registro IVA contenente fatture emesse in formato fatturaPA.

Come procedere:

1. Entrare nel modulo fatturazione QUICKMASTRO --> es. registro IVA n. 2 e procedere alla compilazione di una normale fattura di vendita per cessione di beni o la prestazioni di servizi ad un cliente ente pubblico/PA;

2. Numerare la fatture elettroniche: la numerazione deve essere univoca pertanto è consigliabile attribuire un codice seriale alle fatture. Per impostare la numerazione nel registro IVA vendite n.2 utilizzare la funzione "Config.generale" → REGISTRO 2 → PARAMETRI GENERALI.

Nell'esempio e' stato inserito il seriale “PA” e quindi la numerazione sarà la seguente: 1/PA, 2/PA, 3/PA etc.

3. Semplificare il contenuto della fattura: si devono ridurre al minimo o eliminare gli articoli di tipo descrittivo ed inserire solo articoli soggetti ad un' aliquota IVA o ad un codice di esenzione/non imponibilità.

Gli articoli con descrizioni superiori a 100 caratteri saranno troncate in sede di creazione del file XML. E' possibile inserire un articolo descrittivo con es. codice CIG in coda agli altri articoli;

4. Verificare i dati anagrafici del cliente (in particolare verificare il codice fiscale e il codice univoco ufficio).