Gestione delle note di credito nel prospetto fiscale dei professionisti

Nella contabilità dei professionisti, dove gli incassi e i pagamenti determinano l’elaborazione del prospetto fiscale, può verificarsi il caso in cui venga registrata una nota di credito che storna integralmente una fattura precedente.

Quando lo storno è totale, sia la fattura che la nota di credito, se incassate/pagate nella stessa operazine, non producono alcuna annotazione nel prospetto fiscale, poiché l'operazione non determina né un incasso né un pagamento rilevante ai fini del principio di cassa.

In tali situazioni è consentita la selezione della fattura e della relativa nota di credito all’interno delle funzioni di incasso o pagamento, al solo fine della loro chiusura contabile.

La registrazione:

  • non genera movimenti sul conto di liquidità,
  • non produce incrementi o variazioni nel prospetto fiscale,
  • comporta esclusivamente la compensazione delle due partite contabili, che si chiudono reciprocamente sul conto del cliente/fornitore interessato.

Procedere come segue:

Selezionare la funzione di "Incasso" o "Pagamento"

1.  Premere il bottone "Seleziona Fatture" per visualizzare la lista delle fatture da pagare/incassare

2. Quindi selezionare la fattura e la relativa nota di credito + "Conferma selezione"

Sarà generata una registrazione contabile che movimenta il conto fornitore/cliente ma non genera il movimento del conto di liquidità non essendosi effettivamente verificata l'entrata/uscita di cassa/banca